证监会：上市公司信披违规实行过错推定原则

    证监会29日发布公告称，最高人民法院日前正式发布了《关于审理证券行政处罚案件证据若干问题的座谈会纪要》(以下简称《纪要》，对证券行政执法和司法的证据问题首次做出了系统性规定。

    《纪要》明确了上市公司信息披露违法行为责任人员和认定证据规则。对于上市公司的董事、监事和高级管理人员等依据《证券法》负有保证信息披露真实、准确和完整义务的人员，实行过错推定原则，对董事、监事、高级管理人员以外的责任人员采用的是一般过错归责原则。

    此外，《纪要》还明确了内幕交易行为举证责任分配与转移的证据规则。《纪要》第五条对内幕交易违法行为中“知悉”和“利用”内幕信息的认定采取了使用间接证据、环境证据推定以及证明责任转移分配的证据规则。按照《纪要》规定，在推定内幕交易成立的情形下，如果当事人提出的相反证据能够排除其交易活动是利用了内幕信息，可不认定其行为构成内幕交易。