市农行会计内控创“三铁”活动显成效

   （赣州金融网讯）通过近三年“三铁”活动的开展，农行赣州市分行员工合规意识明显增强，各类检查发现的风险问题逐步减少，柜面业务重要风险点得到有效控制，柜面业务差错率保持近年来全省最低，全行会计基础不断夯实，内控管理水平显著提高。在全市118个营业网点中，65个网点达“三铁”标准、42个网点达二级标准，并且连续多年无会计内控案件及重大差错事故发生。

    据了解，“三铁”活动是市农行开展的以“铁账、铁款、铁规章”为核心的会计内控活动，通过加大内控管理力度，把握全局，紧抓重点，创新举措来保障各项业务稳健发展。自2010年开始，市农行对网点柜员、网点运营主管、会计监管员分别制定了考核管理办法，通过分设不同的考核指标，将重点工作内容分解到具体考核项目中。同时，紧抓现金业务规范操作和重大柜面业务差错等会计内控风险点，使全行的会计基础不断夯实，关键风险点得到有效控制。

    2009年，市农行建立了“检查、整改、跟踪再检查”监管与整改流程，2010年，该行在往年监管与整改流程的基础上，建立起一套相对统一、可循环的检查与整改流程，通过统一监管工作流程来打造标准操作规范。为实时掌握会计监管员日常工作动态，进一步加强会计监管员管理，2010年8月，市农行启用监管员工作日志，以加强监管现场管理。

    从2008年10月起，市农行曾先后对6个支行的8个营业网点2个支行机关部室进行了“整体移位”检查，提升会计内控管理水平。另外，市农行还通过实行柜面业务跟班，提高会计监管员素质。通过柜面跟班制度，让会计监管员充分掌握ABIS优化后的各类业务操作流程和操作规程变化，了解各项规章制度在具体业务中实际执行情况，以此来提升会计监管员素质，进一步提高全行监管业务水平。