8月底前自查自纠 10月份重点检查
继去年5月之后，保监会为清查保险机构“小金库”再设时限。上周五，保监会发布《国有及国有控股金融企业“小金库”专项治理试点实施方案》(以下简称《方案》)，要求该类企业在8月底前自查自纠，并将于10月底前进行重点检查。
据了解，一些国有及国有控股保险机构采取隐匿收入、虚列支出和转移资产等形式设立“小金库”。具体形式有：用保费收入、投资收益等主营业务收入设立“小金库”；用业务回扣收入、代办手续费、财政性资金等其他收入设立“小金库”；还有以假发票、假合同、假票据等手段骗取资金设立“小金库”等等。
《方案》指出，在今年年底前，国有及国有控股保险机构“小金库”专项治理将分阶段进行，目前前期调研、动员部署都已结束，8月份将进行自查自纠，对自查中发现的各种违法违规问题，要严格按照有关法律法规及相关规定主动纠正和处理，公司负责人对此负完全责任。
在自查自纠结束后，保监会将开展两个月(截至10月底)的重点检查，检查对象为部分具有代表性和典型性的公司，原则上重点检查机构的总资产或主营收入合计应不低于上一级机构总资产或主营收入的10%。检查过程中，将重点关注有群众举报、自查阶段措施不得力、内控较为薄弱等的机构。
事实上，在去年5月份，保监会就已召开“小金库”专项治理工作部署会议，专项治理工作计划于去年年底前结束。在此过程中，保监会查处大批违规设立“小金库”的保险机构和相关负责人。
“虽然目前查处工作已初显成效，但行业内这一现象仍没有绝迹。”一位保险专家指出，这很可能是监管机构再次设立清查时限的缘由。有媒体近日报道，一保险公司云南分公司市场部经理宋某曾虚构多家“保险代理公司”和多份《授权委托书》向公司申请保险退费，并私设60万元“小金库”，宋某目前已被刑拘。由于查处力度不断加大，部分保险机构私设“小金库”案件正在浮出水面。
此外，《方案》还指出，对重点检查发现的问题，保监会、保监局和相关部门将依法下发处理处罚决定，计划在11月底前完成。
