多提12亿责任准备金 昆仑健康险由赚800万到亏逾8亿
来源：每日经济新闻 作者： 发布时间：2018年05月08日
多提12亿责任准备金 昆仑健康险由盈转亏
每经记者 胡 杨
于昆仑健康险而言，2017年是个“多事之秋”。
因资金来源陈述违规而被清退股权后，截至目前，昆仑健康险暂未公布圆满的解决方案。而在最新出炉的财险亏损榜上，昆仑健康险也处在十分靠前的位置。数据显示，昆仑健康险的业绩急转直下，从2016年的盈利890万元变为2017年的亏损8.26亿元。
昆仑健康险方面向记者解释称，2017年是该公司转型的阵痛年。由于内外部多种原因，公司呈现了暂时性的业绩低谷，但暂时性的亏损不会影响到投保人的利益。
曾凭借万能险扩大保费规模
回顾昆仑健康险的发展历程，“万能险”无疑是关键词。2006年初，昆仑健康险获批成立，是国内为数不多的专业健康险公司。不过，作为行业“新兵”，该公司的保费收入在一段时间内都处于低位。原保监会官网数据显示，2007~2012年，昆仑健康险分别实现原保险保费收入52.14万元、1964.57万元、8160.26万元、1.76亿元、8256.59万元、3.29亿元。
2013年起，保户投资款新增交费（绝大多数为万能险）与投连险独立账户新增交费被纳入统计，保险公司的业务结构调整也初见端倪。这一年，昆仑健康险的万能险业务就已与原保险业务“不相上下”，前者取得保费收入3.62亿元，后者保持微弱优势，为4.16亿元。
随后几年中，《每日经济新闻》记者发现，昆仑健康险的保户投资款新增交费强势崛起，接近并超过20亿元。具体来说，2014~2015年，该公司分别实现保户投资款新增交费19.37亿元、27.12亿元，占规模保费收入的比重均超过95%。
凭借万能险，昆仑健康成功实现了规模扩张。与此同时，2015年度，该公司的保户储金及投资款净增加额达到24.44亿元，同比上升33.62%。多重因素作用下，昆仑健康险在当年取得了2009年以来的首次盈利，净利润为1.52亿元。
尝到甜头后，昆仑健康险马不停蹄，继续拓展业务规模。2016年取得保户投资款新增交费42.14亿元，同比再增55.37%，占规模保费收入的比重仍高达95.27%。
由赚800万到亏逾8亿
不过，这种情况没能进一步持续。2016年，出于防范风险及回归保障的考虑，原保监会陆续出台了一系列政策，矛头直指隐患重重的万能险。《每日经济新闻》记者注意到，半年之内，就有《关于规范中短存续期人身保险产品有关事项的通知》《关于进一步完善人身保险精算制度有关事项的通知》等多份文件出台。
受此影响，人身险全行业都进入调整模式，昆仑健康险也不例外。记者计算发现，2016年，尽管保户投资款新增交费同比上升，但随着监管政策逐渐落地，其下半年的增长速度已经大幅放缓，8月起保费甚至有所减少。昆仑健康险曾指出：“2016年，公司以‘适度规模为先，注重价值为本’为发展目标，在保险业务发展方面，逐步采取产品改造、升级换代策略，达成年度规模保费计划，并逐步提高期交业务比例，提升内含价值。”
随着转型的推进，2016年，昆仑健康险的退保金支出也相应上涨，由2015年的372.65万元，增至2095.54万元，变动幅度达到462.34%。某寿险公司中层人士认为，业务结构调整的过程中，可能面临部分产品停售的情况。这时，如果过往产品集中给付，会反映在退保金与赔付支出上。另外，极端情况下，保费收入还可能出现负值。
由于业务结构过于偏重万能险，昆仑健康险受到的政策冲击也更加明显。2016年，规模进一步扩张的昆仑健康险业绩却缩水，净利润下降至890.94万元，萎缩幅度达到94.12%。
但在“人身险公司季度原保险保费收入占当季总保费收入比例不得低于30%”等监管要求下，昆仑健康险亟待提高原保险业务的保费规模。2017年，该公司将原保险保费收入提升至16.05亿元，占比达到56.04%。但大力推广原保险业务的同时，手续费及佣金支出也上涨151.15%，共计1.3亿元。
此外，过去一年，昆仑健康险还大量增加了保险责任准备金的提取，由2016年度的2030.99万元，增加到12.64亿元。对此，其向记者表示，责任准备金的提取是随着原保费的大幅增长而增加的。
受上述因素影响，2017年，昆仑健康险的净利润由盈转亏。在已披露年报的75家人身险公司中，其负8.26亿元的净利润位于亏损榜前列。值得注意的是，最新的偿付能力报告显示，今年一季度，昆仑健康险未止住亏损，净利润为负3.13亿元，核心、综合偿付能力充足率持续走低，环比下降11个百分点至123%。
