农村信用社开办银行承兑汇票需求情况的调查与分析

    银行承兑汇票业务是商业银行一项传统表外信贷业务，在客户营销、获取优质客户的综合性收益、维护和稳定客户关系方面起着非常重要的作用。尤其是近年来，国家宏观调控，信贷持续收紧，企业融资困难，银行承兑汇票作为加速资金周转和商品流通的票据业务迅速发展。目前隆昌县大部分规模企业将大量的承兑汇票作为货款收入，拿到承兑汇票立即贴现，以此保证生产资金正常周转，银行承兑汇票的发展，对促进企业发展、经济增长，发挥了积极的作用。为了解辖内企业银行承兑汇票市场需求状况，笔者对已在隆昌县农村信用合作联社（以下简称隆昌联社）办理融资业务的存量法人客户进行了全面调查和分析。

　　一、银行承兑业务的概念及特点

　　银行承兑汇票是商业汇票的一种，具体是指承兑人接受出票人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。银行承兑汇票分为纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票，其中，纸质银行承兑汇票的承兑人为银行，电子银行承兑汇票的承兑人为银行或财务公司。银行承兑汇票具有以下几个特点。

　　一是无金额起点限制，兼具结算和短期融资功能。办理银行承兑汇票，无最低金额限制，能够满足各类经济活动的结算需求。对于出票人来讲，可以通过申请银行承兑汇票满足短期资金融通需求，且相比流动资金贷款而言，财务成本相对较低。

　　二是具有增加信用功能，促成经济交易。由于银行承兑汇票到期，银行将无条件付款，使用银行承兑汇票，企业之间的商业信用就转化为银行信用，更利于促成经济活动中的各类交易。

　　三是具有较高的流通性，可进行背书转让或申请贴现。银行承兑汇票在到期日前，可背书转让或直接申请贴现，相对于商业承兑汇票，具有很强的流通性。

　　四是与贷款相比成本更低，根据目前市场利率状况，经测算综合成本大约为9%，与贷款融资相比可低2－3个百分点，具有降低企业成本的优势。

　　二、存量客户需求状况

　　通过调查，隆昌联社存量法人客户群体主要分布在房地产、建筑、政府性、酒店餐饮、制造、批发零售业等行业，除房地产、建筑、政府性、酒店餐饮业无银行承兑汇票需求外，其他的制造、批发零售客户群体有79户，此类客户群体中已在工行、农行、浦发银行涉足银行承兑汇票业务的客户有16户（顺科、华隆、都英、鑫荣等），此类客户有较强需求，承兑需求量每年约3亿元；部分对银行承兑汇票业务了解的客户有32户（炭黑、星晨、宏术、棉纺、正华、运达、兵牌、百川通、宫宴等），此类有明显需求，承兑需求量每年约2亿元；部分对银行承兑汇票业务了解，鉴于行业局限性，无需求的客户有31户。经综合各方意见，可得知客户对承兑汇票的需求是多样的，并且其需求重点也不尽相同，归纳后可分为以下六个方面：

　　一是资金量的需求。如宏术公司、华隆纺织等客户的承兑需求量非常大，在票据用不出去的情况下全部贴现，而在宏观调控下，合意规模很难在短期内或一次性解决这样大的资金需求，所以此类大客户对是否能保证资金供应很关心。

　　二是贴现利率的需求。银行承兑汇票贴现利率是目前贴现市场竞争的重要手段，也是客户最关心的问题。如：宏术公司需求3000万元，在申请银行承兑汇票后，暂时用不出去，马上用于贴现，贴现利率的市场化以及灵活的调整机制，也是客户关心的重要问题。

　　三是贴现业务办理速度的需求。许多客户平时对银行承兑汇票并不关注，到急需资金时才与银行联系。但由于风险防范的要求，大多数银行办理贴现业务的速度很慢，这就与企业的需求产生矛盾。

　　四是风险敞口的需求。在隆昌联社存量客户中，很多企业对银行承兑汇票业务十分了解，他们在国有商业银行办理银行承兑汇票风险敞口一般为70-100%，股份制商业银行一般为30-50%,对该社开办银行承兑汇票风险敞口持观望态度，风险敞口大自然业务量会大幅度增加。

　　五是风险敞口担保的需求。很多客户在其他商业银行申请的承兑一般要求存货、固定资产等作为担保，客户对在隆昌联社办理此类业务时是否提供担保（或需要提供何种担保）的问题，表现出了极大的关注。

　　六是流通性的需求。在对此项业务有需求的法人客户，其中约占30%表示单纯以隆昌联社的名义签发银行承兑汇票流通性持怀疑态度，其他客户在此方面表示可进一步与客户协商，部分客户要求签发银行名称应冠有“四川省”字样，这样便于流通。