创新手段 强化基层央行内部监督管理

　　近年来，随着《中国人民银行分支机构内部控制指引》(以下简称《指引》)和《中国人民银行岗位风险防范指南》(以下简称《指南》)贯彻落实，基层央行内控建设明显加强，但要适应新任务新要求，基层央行内部监督管理也存在一些值得注意的问题。主要表现在监督管理机制不健全、主体不清、手段滞后、责任不明等四个方面。

　　针对上述问题，基层央行应着重从以下几个方面入手，有针对性地加强内部监督管理。

　　组织学习培训，建立长效机制。结合基层央行业务和人员实际状况，采取灵活多样的学习与宣传方式，如通过采取全行职工大会集中学、各科室结合岗位实际讨论学和个人利用业余时间自己学等多种方式，组织全员系统性地学习《指引》和《指南》，从思想上牢固树立内控在工作中的重要性，使内控成为防范业务风险的必要手段。

　　加强组织引导，部门协同作战。基层行领导干部、纪检监察、内部审计、事后监督和组织人事部门在日常工作中，应密切关注内控建设的热点问题，及时提出切实可行的建设性意见，在行内开展规范和引导工作。

　　排查风险隐患，澄清模糊认识。根据《指南》的要求，加大排查力度，把监督机制建设工作落到实处。对要害部门风险岗位的业务定期或不定期进行排查，并采取月查、季度查和不定期检查的方式，把风险控制到最低点，确保辖区安全。 澄清在内部管理和内控机制建设中存在的各种模糊认识，强化员工的内控意识和自律意识，使每个员工都能熟悉自己的岗位职责，增强职工遵章守纪意识。

　　推进技术创新。充分利用网络平台和信息技术手段，内审、纪检和事后监督部门可以建立网络系统评议机制，利用现代技术创新内部监督管理方法，实现监督管理信息的共享。

　　监督关口前移。开展内部控制工作，推进风险管理由事后监督向事前事中甚至同步监督转变，监督与被监督者之间的关系由被动向协调互动甚至主动要求监督转变，体现监督管理的前瞻性。

　　强化日常监督，其重点是制度的执行落实，行为规范的自觉遵守，党风行风的自觉维护，保证工作运行的安全有序、工作行为的合法合规。

　　加强民主监督。注重发挥工会群团组织作用，加强对领导决策科学性、透明度的监督，增强领导集体的向心力和战斗力。

　　加强社会监督。聘请社会监督员，对全行进行广泛监督，增强基层央行的公众威信和社会形象。

　　加强职能监督。在行内各职能部门设立廉政建设监督员、行风建设联络员、相关单位聘请监督联络员，对各层次的监督对象进行全面的再监督，目的是使监督更有利、更有序、更有效。

　　责任到人到岗，严密操作规范。以贯彻落实《指引》和《指南》为契机，从加大风险防范力度入手，以业务规范为依托，健全完善相应的内部控制管理办法，实现每个岗位有职责范围、每项业务有业务操作细则、每个传递环节有交接手续。工作目标细化和分解，落实到部门、岗位和个人，并严格落实责任追究制度。

　　明确监督主体、理顺监督内容。分线作战，分兵把口，各负其责，党务监督、行政监督、业务监督、纪检监察再监督全面推进。确定监督主体，不但解决了每项监督工作由谁来执行监督的问题，而且完成了对监督内容的系统分类和职责明确，使内部监督更系统化和规范化。在监督责任方面，行长对全部工作负总责，分管行长对所分管的工作负直接领导责任，内审部门负有再监督责任，纪检监察部门负责查处责任，各岗位人员都负有岗位责任。对违反制度者，不能姑息迁就，切实维护内部监督工作的严肃性、权威性和有效性。

　　建立和完善违规责任追究机制。坚决杜绝有错不纠、屡查屡犯的违规行为，提高整改效果。对监督检查发现的问题不落实整改的部门和个人要进行通报，并追究主管领导以及相关责任人的责任。